ACCRINT

ACCRINT 函数返回定期支付利息的证券的应计利息。返回的金额是自发行日起应计的总利息，而不是上次息票支付之日起的应计利息。

ACCRINT(发行日, 首次, 结算日, 年利率, 票面值, 频率, 基准天数)

发行日： 日期/时间值或日期字符串，表示证券的最初发行日期。

首次： 日期/时间值或日期字符串，表示第一次利息付款的日期。首次必须晚于为发行日指定的日期。

结算日： 日期/时间值或日期字符串，表示交易结算日期，通常比交易日期晚一天或多天。 结算日必须晚于为发行日指定的日期。

年利率： 数字值，表示证券的票面年利率或名义年利率，用来确定每期支付的利息。 年利率必须大于 0，且以小数形式（例如，0.08）或以百分比形式（例如，8%）输入。

票面值： 数字值，表示证券的票面值或到期值。 票面值通常是数字，如 100、1,000 或 1,000,000。票面值通常格式化为货币。如果省略票面值（逗号，但无值），则假定票面值为 1000。

频率： 模态值，指定每年支付票息或定期利息的次数。

每年一次 (1)： 每年支付一次。

每半年一次 (2)： 每年支付两次。

每季一次 (4)： 每年支付四次。

基准天数： 可选模态值，指定计算中使用的每月天数和每年天数（基准天数惯例）。

30/360 (0 或省略)： 一个月 30 天，一年 360 天，采用 NASD 方法计算一个月的第 31 天。

实际天数/实际天数 (1)： 每月实际天数，每年实际天数。

实际天数/360 (2)： 每月实际天数，一年 360 天。

实际天数/365 (3)： 每月实际天数，一年 365 天。

30E/360 (4)： 一个月 30 天，一年 360 天，采用欧洲方法计算一个月的第 31 天。

注释

此函数结果中显示的货币取决于“语言与地区”设置（在 macOS 12 及更低版本的“系统偏好设置”中；在 macOS 13 及更高版本的“系统设置”中；以及在 iOS 和 iPadOS 的“设置”中）。

示例 1
假定你在考虑购买假想的证券。证券发行日是 2008 年 12 月 14 日（发行日），首次支付息票的日期是 2009 年 7 月 1 日（首次），结算日是 2009 年 5 月 1 日（结算日），半年（频率）支付一次利息，年利率为 10%（年利率），票面价值为￥1000（票面值），以 30/360 天（基准天数）为基础计算利息。注意，在本示例中，结算日假定为在第一个息票日之前。 =ACCRINT ("2008/12/14", "2009/07/01", "2009/05/01", 0.10, 1000, 2, 0) 返回近似值 38.0555555555556，此值表示发行日期和结算日期之间的应计利息。

示例 1

假定你在考虑购买假想的证券。证券发行日是 2008 年 12 月 14 日（发行日），首次支付息票的日期是 2009 年 7 月 1 日（首次），结算日是 2009 年 5 月 1 日（结算日），半年（频率）支付一次利息，年利率为 10%（年利率），票面价值为￥1000（票面值），以 30/360 天（基准天数）为基础计算利息。注意，在本示例中，结算日假定为在第一个息票日之前。

=ACCRINT ("2008/12/14", "2009/07/01", "2009/05/01", 0.10, 1000, 2, 0) 返回近似值 38.0555555555556，此值表示发行日期和结算日期之间的应计利息。

示例 2
假定你在考虑购买示例 1 中描述的假想证券，只不过结算日是在第一个息票日之后的 2009 年 9 月 15 日。 =ACCRINT ("2008/12/14", "2009/07/01", "2009/09/15", 0.10, 1000, 2, 0) 返回近似值 75.2777777777778，此值表示发行日期和结算日期之间的应计利息。

示例 2

假定你在考虑购买示例 1 中描述的假想证券，只不过结算日是在第一个息票日之后的 2009 年 9 月 15 日。

=ACCRINT ("2008/12/14", "2009/07/01", "2009/09/15", 0.10, 1000, 2, 0) 返回近似值 75.2777777777778，此值表示发行日期和结算日期之间的应计利息。

另请参阅ACCRINTM

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